Advokat-inform.ru

Юридический советник
2 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Как оформить налоговый вычет на ребенка

Как оформить налоговый вычет за детей онлайн: пошаговая инструкция

Как оформить налоговый вычет за детей онлайн: пошаговая инструкция

Кроме вычетов на покупку жилья, образование и лечение, существуют стандартные вычеты – например, за детей. Уже не первый год ФНС позволяет оформлять вычеты онлайн, через личный кабинет на сайте ФНС. Для входа достаточно учетной записи на Госуслугах, и у большинства россиян она уже есть (или оформляется очень просто при личном обращении в ФНС, ПФР, МФЦ или банк).

Чем отличается стандартный вычет?

Что такое налоговый вычет на детей? Это вид налогового вычета, относящийся к стандартному налоговому вычету и регламентированный пунктом 4 статьи 218 Налогового кодекса России. Он предусматривает уменьшение на определенную сумму ставку по налогу для физических лиц, имеющих детей.

Часто налоговый вычет на детей предоставляется работодателем «автоматически». Бухгалтерия может сама за Вас оформить соответствующие документы. Но в противном случае Вы ничего не потеряли и за последние три года можете получить вычет онлайн через личный кабинет.

Напомню, в каких размерах положен вычет:

  • 1400 рублей за одного ребенка для одного работающего родителя;
  • 1400 рублей за второго ребенка;
  • 3000 рублей за третьего ребенка и последующих;

Возраст ребенка ограничен 18 годами, но если ребенок обучается очно в учебном заведении – 24 годами. Если ребенок является инвалидом, то за него положен вычет в размере 12 000 рублей.

Важно помнить, что вычет положен за месяцы, суммарная зарплата в которые не достигла 350 000 рублей, далее вычет в данном году не полагается.

Как оформить вычет онлайн

Как оформить налоговый вычет онлайн? Если Вы уже зарегистрированы в личном кабинете налоговой, то необходимо будет перейти в раздел «Жизненные ситуации» и «Подать декларацию 3-НДФЛ» .

blank

Далее следует выбрать «Заполнить онлайн» .

blank

Внимание! Если данную операцию вы выполняете впервые, то потребуется специальная электронная подпись (ЭП):

blank

Данная ЭП действительна только в рамках взаимодействия с налоговыми органами через новую версию сервиса «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц».

blank

Выпуск данной подписи происходит автоматические в течение 30 минут.

blank

blank

Диалоговые окна в личном кабинете имеют достаточно интуитивно понятный интерфейс с подсказками. Сначала Вам будет предложено указать за какой год Вы подаете декларацию.

blank

На втором шаге необходимо указать источники доходов, для чего потребуется справка 2-НДФЛ от работодателя. С нее Вы будете брать сведения, а также приложите скан-копию среди отправляемых файлов.

blank

Следующим шагом нужно выбрать, какой вид вычета необходим. Нам нужен стандартный вычет. Заполните сведения о детях, указав их даты рождения. Установите галочки, если ребенок является инвалидом или студентом. В последнем случае возраст ребенка будет учтен до 24 лет.

blank

Перед отправлением заполненной декларации имеется возможность загрузить ее в формате PDF для ознакомления в классическом виде, проверки на наличие ошибок. Для непосредственной отправки потребуется электронная подпись, которая может быть получена тут же на сайте.

blank

Важно помнить, что налоговая декларация может быть направлена на проверку один раз в год, поэтому необходимо заполнять все виды имеемых вычетов для данного года. Уточнение или дополнение не указанных вычетов будет возможно только в следующем году.

Как получить вычет на карту

После отправки декларации останется следить за ходом приема документов и проведения камеральной проверки. По ходу каждого этапа Вы будете получать сообщения в личном кабинете. Срок проведения камеральной проверки ограничен тремя месяцами. В случае ее успешного окончания вы обнаружите пополнение суммы в личном кабинете. Данной суммой можно будет распорядиться двумя способами: вывести или оплатить ею налоги.

Для вывода суммы нужно выбрать соответствующий пункт «Распорядиться переплатой» . Выберете «Вернуть средства на банковский счет» , заполните соответствующие реквизиты счета и закажите сумму. В течение месяца сумма переплаты поступит на указанный Вами счет. Вам остается только следить за входящими сообщениями в личном кабинете.

Возможности оказания услуг онлайн с каждым годом становятся все лучше. Системы начинают объединяться и дополнять друг друга, что делает получение запрашиваемых услуг гражданами легче и быстрее. Мне доводилось заполнять налоговую декларацию в рукописном варианте, и это была всего лишь так называемая «нулевая декларация» после продажи автомобиля.

Чтобы оценить объемы заполняемого текста вы можете просмотреть сформированный PDF-файл формы 3-НДФЛ, после чего Вы точно примете правильное решение заполнять декларацию исключительно через сайт.

Налоговый вычет на ребенка

Воспитание детей в наше время недешевое удовольствие. Их содержание заметно бьет по карману, особенно, если доходы в семье не слишком велики. В нашей статье мы разберем, кому полагается налоговый вычет за детей, какой суммой ограничен налоговый вычет на детей и до какого возраста, как считать, если у вас несколько детей или они от разных браков, и как оформить возврат подоходного налога на детей.

Картинка на тему Налоговый вычет на ребенка

Что такое вычет на ребенка

Вычет на ребенка — налоговый вычет относится к категории стандартных и, как правило, выплачивается работодателем. Простыми словами, при определенных обстоятельствах, с вашей зарплаты просто не удерживается налог с определенной суммы, и работодатель больше платит вам, а не в казну государства.

Читайте так же:
Наследование приватизированной квартиры

Разберем, что же это за обстоятельства, и в каких случаях можно получить налоговый возврат на ребенка (детей).

Кому положены стандартные налоговые вычеты на детей

Возврат НДФЛ могут получить родители, усыновители и муж/жена родителя, на обеспечении которых находится ребенок (дети).

Пока вы обеспечиваете ребенка (своего/приемного/вашего мужа или жены), то есть тратите деньги на его содержание, вы можете получить налоговую льготу.

Если родители разведены

Если родители разведены или даже один из них по какой-то причине лишен родительских прав или ребенок (дети) просто с ним не живет, но при этом родитель выплачивает алименты, которые может подтвердить документально, то он все равно имеет право получить налоговую льготу.

Даже если алименты выплачиваются не по решению суда, а по мирной договоренности, и они тоже могут быть подтверждены документально, то право на налоговый возврат за детей (ребенка) аналогично сохраняется.

Но если родитель не платит алименты, соответственно, не несет никаких расходов за содержание детей (ребенка) и не принимает в этом участия, то никаких льгот он получить не может.

Если дети от предыдущего брака мужа/жены

В том случае, если вы воспитываете детей (ребенка) от предыдущего брака своего супруга (супруги), вы имеете право на налоговый возврат, даже если вы их не усыновляли. Тут самыми важными моментами являются заключенный брак и совместное проживание с детьми.

До какого возраста полагается вычет на детей

Налоговый вычет можно получать на каждого из детей, не достигших 18 лет, и на каждого, кто учится на очной форме до 24 лет.

То есть, если вашему сыну или дочери исполнилось 18 лет в марте 2020 года, то вы можете продолжать получать вычет до конца 2020 года.

Когда вашему ребенку исполняется 24 года, то льгота выплачивается либо до конца года, либо до месяца, в котором будет закончено обучение, что происходит раньше.

То есть вам положен вычет на ребенка до 18 лет или до 24.

До какого момента выплачивается налоговый вычет за детей

Он выплачивается до месяца, в котором ваш доход с начала года по нарастающему итогу не превысит 350 000 рублей. Что это значит?

Представим, что ваш доход 35 000 рублей в месяц. За два месяца по нарастающему итогу доход составит 70 000 рублей (35 000₽*2), за три месяца 105 000 рублей (35 000₽*3) и т.д. То есть отметки в 350 000 рублей вы достигнете через 10 месяцев (350 000₽/35 000₽=10). Соответственно, в ноябре вы перестанете получать налоговый вычет на детей.

В каком размере положен вычет

Вы можете получить налоговый вычет на каждого из своих детей. Но в зависимости от того, сколько у вас детей, вычеты могут быть разные.

Согласно Налоговому Кодексу вычет полагается в следующем размере:

  • 1 400₽ — за первого ребенка
  • 1 400₽ — за второго ребенка
  • 3 000₽ — за третьего и каждого последующего ребенка

Чтобы определить очередность, нужно учитывать всех детей, в том числе и совершеннолетних, на которых налоговая льгота не предоставляется.

Пример:
У Ивановых трое детей. Двоим по 26 лет, и одному 14 лет. Ивановым положен вычет только за одного, но они могут получать налоговый вычет в размере 3000 рублей, так как их младший ребенок третий по счету.

Дети от предыдущих браков, которые находятся у вас на иждивении, тоже учитываются, и считаются от старших к младшим.

Как рассчитать налоговый вычет за ребенка

Разберемся подробнее с расчетами налоговых возвратов за детей на примере.

Представим, что у Ивана А. двое несовершеннолетних детей и зарплата 50 000 рублей. Он подает заявление на налоговый вычет на обоих детей, то есть по 1 400 руб. за каждого ребенка. Итого общая сумма вычета — 2 400 руб.

Эта сумма будет вычитаться из зарплаты Ивана А. до июля включительно, потому что в июле его доход достигнет лимита в 350 000 руб.

Соответственно, работодатель будет рассчитывать налог теперь не из привычных 50 000 рублей, а за минусом вычета за детей, то есть из суммы 47 600 руб. (50 000₽-2 400₽).

На руки Иван А. станет получать не 43 500₽, как было до налогового вычета на ребенка (50 000₽*13%), а 43 812₽.

Что нужно знать о вычете за детей-инвалидов

Если у вас на иждивении ребенок-инвалид или ребенок инвалид 1 или 2 группы до 24 лет, обучающийся по очной форме, то вы имеете право не только на стандартный налоговый возврат в размере 1 400₽ или 3 000₽, но можете также оформить и повышенный налоговый вычет на ребенка:

  • 12 000₽ для родителя, мужа/жены родителя, усыновителя
  • 6 000₽ для опекуна, попечителя, приемного родителя, мужа/жены приемного родителя

Эти льготы в таком случае суммируются.

Пример:
У Сидоровых двое взрослых детей и третий – несовершеннолетний ребенок-инвалид . Сидоровы имеют право оформить налоговый вычет на третьего ребенка в размере 15 000 рублей (12 000₽+3 000₽).

У Петровых двое несовершеннолетних детей, один из них инвалид. Петровы имеют право оформить стандартный налоговый вычет на обоих детей, и размер его составит 14 800₽ (1 400₽ + 1 400₽ + 12 000₽).

Читайте так же:
Оплата работы на замене

То есть у вас несколько детей, вы имеете право оформить как вычет за двух детей, так и вычет на троих детей, и так далее.

Что нужно знать о двойном вычете на детей

В некоторых случаях может быть заявлен налоговый вычет на ребенка в двойном размере:

  1. Если единственный родитель (усыновитель, опекун, попечитель)

Единственным родитель признается, если юридически признано, что второй родитель умер или пропал без вести.

Следует знать, что если второй родитель есть, но вы в разводе, вы не будете считаться единственным родителем, даже если второй не платит на ребенка алименты и никак не помогает финансово.

Также имейте в виду, что даже если вы признаны единственным родителем и получаете двойной вычет, то как только вы вступите в брак, право на вычет в двойном размере вы потеряете.

  1. Если один родитель отказался от налогового вычета в пользу другого

Для того, чтобы это стало возможным, тот, кто отказывается от своей льготы, должен иметь официальный доход, с которого он платит 13%.

В идеале вычет на ребенка в двойном размере оформлять через налоговую. Это гораздо удобнее, поскольку тому, кто отказался от своего вычета за ребенка, не придется ежемесячно предоставлять справку 2-НДФЛ.

Налоговый вычет в декрете: как получить

Право на налоговый вычет за ребенка (детей) появляется после их рождения. Находясь в декретном отпуске, мать может получать вычет за ребенка, только если у нее есть доходы, с которых она платит 13% налога. Например, сдает квартиру в аренду.

Но если мама была в декретном отпуске часть года, а потом уже вышла на работу, то в следующем году, когда она будет подавать декларацию, она имеет право получить вычет на детей (ребенка) и за те месяцы, что сидела в декрете.

Но, соответственно, если никаких доходов, с которых вы платили 13% не было, то и вычет оформить нельзя. И отказаться от него в пользу супруга тоже нельзя.

Что делать, если работодателей несколько

Оформлять налоговый возврат на детей можно только у одного из работодателей, так что вам придется выбрать какое-то одно место работы, где вы будете получать льготу.

Где можно оформить налоговый вычет за ребенка

Можно оформить и в Налоговой, и на работе. Но чаще всего такой вид компенсации оформляется через работодателя – это гораздо удобнее. Но если вы хотите оформить налоговый возврат на ребенка не за текущий год, а за предыдущие периоды, тогда вам придется обратиться в налоговую.

Какие нужны документы

  1. Заявление на имя работодателя

Как правило, пишется в свободной форме, но в бухгалтерии наверняка есть образец.

  1. Документы, которые подтверждают ваше право на налоговый вычет за ребенка.
  • Свидетельство о рождении (усыновлении/удочерении) ребенка
  • Справка об инвалидности (если ребенок инвалид)
  • Справка из образовательного отделения, говорящая о том, что ребенок учится очно (если вычет оформляется на ребенка-студента)
  • Свидетельство о регистрации брака (паспорт с отметкой тоже подойдет)
  • Копия исполнительного листа или соглашения на уплату алиментов (если родители развелись)

Если только один родитель:

  • Свидетельство о смерти
  • Выписка из суда, которая говорит о том, что родитель ребенка признан безвестно отсутствующим
  • Справка о рождении ребенка, составленной со слов матери по ее заявлению
  • Паспорт для доказательства, что родитель ребенка не вступил в брак

Если родитель опекун или попечитель:

  • Постановление или выписка из постановления (решения) об установлении опеки над ребенком
  • Договор об опеке или попечительстве
  • Договор об опеке или попечительстве над несовершеннолетним ребенком
  • Договор о приемной семье
  1. Обратиться к работодателю со всеми документами и заявлением

Если вы обращаетесь в Налоговую инспекцию, чтобы получить вычет на детей (ребенка), то порядок действий такой:

  • Заполняете декларацию 3-НДФЛ
  • Получаете справку 2-НДФЛ
  • Собираете нужные документы (о них мы писали выше)
  • Подаете все это в налоговую

Теперь вы знаете все о стандартных налоговых вычетах на ребенка (детей), и советуем вам сохранить нашу статью на случай, если вы решите воспользоваться своим правом на вычет. Пусть нужная информация всегда будет под рукой.

Как правильно сделать возврат налога на детей

Возврат налога на детей — стандартный вычет. Его оформляют граждане, имеющие несовершеннолетних. Для получения выплат собирают ряд документов. Обо всех организационных моментах узнаете из статьи.

Законодательство

НК РФ разрешает людям компенсировать часть личных потраченных средств. Налог на ребенка не исключение:

  1. Порядок оформления, размер выплат установлены в ст. 218 НК РФ. указывает период возвращения субсидий.
  2. Получение возврата через работодателя регулирует п. 3 ст. 218.
  3. Порядок заполнения декларации прописан в приказе ИФНС от 24.12.2014 № ММВ-7-11/671. указываются ситуации, позволяющие вернуть двойной вычет.

В текущем году изменений в законодательстве не было, при оформлении средств стоит опираться на вышеперечисленные статьи и приказы.

Что такое налоговый вычет на ребенка и как его вернуть?

Это деньги из дохода родителей, которые не облагаются НДФЛ. Субсидия оформляется на каждого ребенка в семье до 18 лет, на студентов до 24 (очная форма обучения). Размер выплат зависит от количества детей в семье, наличие у них инвалидности, других факторов.

Читайте так же:
Как распознать страховщика-мошенника

Чтобы оформить компенсацию, необходимо сдать в бухгалтерию (по месту работы) копию свидетельства о рождении или пакет документов в налоговую инспекцию.

Кому положен?

Льготы оформляют не все члены семьи, а только граждане из списка:

  • усыновители;
  • родители в зарегистрированном браке, разводе или вообще не вступающие в официальные отношения;
  • супруги (мачеха, отчим);
  • военнослужащий;
  • попечители, усыновители, назначенные органами опеки.

Внимание! На компенсацию имеют право только те родители, которые обеспечивают детей материально.

Для получения выплат необходимо соблюдать условия:

  1. Чадо не достигло совершеннолетия, а студент — 24 лет.
  2. Полное содержание отпрыска.
  3. Перечисление НДФЛ с заработной платы.
  4. Лимит полученной суммы не превышает 350 тысяч рублей.

Для справки! При отсутствии одного из родителей второй имеет право на удвоенный возврат.

Размер компенсации зависит от количества детей в семье. Сумма при рождении ребенка составляет 1400 рублей, субсидия будет больше при инвалидности.

В семье с двумя детьми ситуация выглядит так: 1400 (первый) + 1400 (второй), в итоге родителям перечисляют 2800 рублей за обоих.

Бывает, что появляется третий малыш, тогда семья признается многодетной. Мать троих детей получит 5800, как и отец.

Особых условий для усыновителей нет, размер выплат — как родным родителям. Гражданам, имеющим детей-инвалидов, положена сумма гораздо выше (12 000 рублей).

Какие есть ограничения?

Кроме возрастных ограничений по получению средств, имеется еще и определенный денежный лимит.

Гражданин получает выплаты, пока общая сумма перечисленных субсидий не дойдет до 350 тысяч рублей. Когда допустимый уровень достигнут, возврат остановят.

При получении вычета могут возникнуть спорные ситуации:

  1. Если гражданин не получал несколько месяцев заработную плату и не имел другого дохода (находился на больничном, взял отпуск за свой счет, уход за ребенком). Закон предусмотрел это и позволяет компенсировать средства после нового трудоустройства. Если до окончания налогового года так и не начал получать зарплату, то перечисленные деньги «сгорят».
  2. Субсидии получают оба родителя, но у одного уже превышен допустимый законодательством лимит 350 тысяч, а у второго нет. Что делать в такой ситуации? Налогоплательщик, который получил всю сумму, имеет право написать заявление о передаче прав на вычет второму родителю.
  3. Гражданин лишен родительских прав, но при этом претендует на получение выплат. Чтобы осуществить задуманное, он должен представить документы, что финансово содержит ребенка.
  4. Оформить вычет можно и в том случае, если сын (дочь) проходит обучение заграницей. Для этого направляют подтверждающие документы и свидетельства о полном финансовом содержании.

Встречаются ситуации, не указанные выше. О них стоит консультироваться со специалистами, ведь каждый случай индивидуален.

Двойной вычет

Двойной вычет – это льготы, которые предоставляются родителю в удвоенном размере по ряду причин. Оформляют его в таких ситуациях:

  • один родитель отказался от выплат в пользу другого;
  • только один супруг имеет официальный заработок;
  • воспитанием занимается мать-одиночка;
  • наличие в семье ребенка-инвалида.

Обычно двойной налоговый вычет оформляется через работодателя так:

  • сбор документов;
  • заполнение заявления;
  • подача пакета бумаг в бухгалтерию или руководителю.

Если наниматель по непонятным причинам не оплачивает субсидию, обращаются в ИФНС, заполнив декларацию. К списку собранных документов добавляется две формы: 2 и 3-НДФЛ.

Внимание! Перечисление двойного вычета прекращается с момента вступления одинокого родителя в официальный брак.

Ребенок-инвалид

Родители «особенного» малыша могут получить вычет на него, но существует ряд нюансов:

  1. Оформить субсидию могут два лица (биологические родители, опекуны/усыновители, попечители). Нюанс: положенная высокая компенсация делится между гражданами в равных долях.
  2. Второй момент более важный. Это причина отказа в оплате по ряду серьезных причин:
  • лишение родительских прав;
  • преступные действия по отношению к инвалиду;
  • невыполнение родительских обязательств;
  • уклонение от уплаты алиментов.

Возможен отказ в случае ограничения в правах на ребенка-инвалида.

Индивидуальные предприниматели выплачивают в государственный бюджет разные налоги, но получить выплаты на детей может не каждый. Это зависит от используемого спецрежима. Чтобы оформить возврат, необходимо собрать ряд документов.

При оформлении стоит учитывать все вышеперечисленные нюансы.

Родители разведены

Отец в случае развода имеет право на льготы наравне с матерью. Но при условии, что он платит назначенные алименты и имеет официальный доход. Сама уплата не подтверждает факт материального содержания отпрыска: если сумма незначительна, то в компенсации откажут.

Развод и отсутствие алиментов не являются каким-то особенным требованием для увеличения размера субсидий, поэтому в этой ситуации родители в равных правах на оплату.

Сумма увеличивается вследствие отказа одного родителя от льгот в пользу другого.

За какой период можно вернуть?

Срок получения регламентируется законом. Он подкреплен статьей Налогового кодекса, период установлен в течение 3 лет после уплаты.

Справки! Чтобы получить деньги, налогоплательщик подает декларацию в любое время в течение года.

Допускается оформить компенсацию за предыдущие годы — либо обратившись к работодателю, либо через налоговую. Однако в некоторых случаях начальство имеет право отказать. Тогда обращение в ФНС требует приложения справок о доходах за прошедшие годы, которые хотите компенсировать.

Внимание! В формы 2 и 3-НДФЛ регулярно вносятся изменения, будьте бдительны.

До скольки лет положен?

Законодательством установлен возрастной порог, до которого граждане могут возвращать субсидии:

  1. Несовершеннолетний возраст (до 18 лет).
  2. Если отпрыск — студент-очник, период продляется до 24 лет.
  3. До окончания срока опеки, попечения.
Читайте так же:
Раздел бизнеса после развода

Стандартно возмещение производится до совершеннолетия. Начисляются деньги до окончания налогового года, неважно, в каком месяце у ребенка день рождения.

ЗНАЙТЕ! Если несовершеннолетний вступает в официальный брак, он перестает быть иждивенцем, а значит, и оплата родителям прекращается.

Сроки предоставления

Возвращение субсидий доступно с рождения малыша до его совершеннолетия. Исключения составляют лишь дневное обучение (до 24 лет), усыновление или опека (со дня передачи подопечного в семью).

Оформить его можно по месту работы (средства поступают вместе с зарплатой ежемесячно до достижения узаконенного лимита), через ФНС (один раз в год, размер зависит от дохода гражданина).

Как сделать возврат налога на детей до 18 лет?

Компенсация предоставляется лицам, имеющим «белую» зарплату. При сборе документов понадобится справка о доходах с работы. Если налогоплательщик не предоставляет какую-либо справку, то в льготах ему отказывают. Возврату подлежит излишне уплаченная сумма подоходного налога.

Правильно заполненные собранные бумаги дают возможность возмещения средств через разные инстанции.

Куда обращаться?

Необходимый пакет адресуют в различные инстанции. От места подачи зависит срок рассмотрения и оплаты:

  • налоговую инспекцию;
  • официальное место работы;
  • многофункциональные центры;
  • сайт «Госуслуги».

Список необходимых документов

Для возвращения НДФЛ нужно предоставить бумаги из следующего перечня:

  • паспорт гражданина РФ;
  • декларация (форма 3-НДФЛ на текущий год заполнения);
  • заявление (образец можно взять на сайте или при личном посещении налоговой);
  • справка о доходах с места работы (установленный оклад + уплаченные налоги);
  • свидетельство о рождении ребенка (детей, если их несколько);
  • решение суда (при усыновлении);
  • акт об установление опеки (опекунство или попечение);
  • справка с места обучения (при очной форме);
  • свидетельство о браке или разводе;
  • исполнительный лист об уплате или взыскании алиментов;
  • справка об инвалидности (если имеются заболевания);
  • заявление об отказе (от второго в пользу первого);
  • документ, подтверждающий единственного родителя (по потере кормильца, мать-одиночка и т.д.).

В некоторых случаях могут понадобиться дополнительные бумаги, о них скажет при приеме инспектор или бухгалтер. Стоит отметить, что при адресации документации на работу декларацию и форму 2-НДФЛ не прикладывают.

Для справки! Весь список подается в виде копий, но при себе нужно иметь и оригиналы для сверки информации.

Через налоговую

Документы в ИФНС направляют, если работодатель отказал в возмещении субсидий или по другим причинам. Пошаговая инструкция:

  1. Заполнить декларацию (вручную, через программу или при помощи специалистов).
  2. Взять форму 2-НДФЛ на работе (о доходах и удержанных с зарплаты налогах). Если трудоустройств несколько, то справки нужны со всех.
  3. Собрать пакет необходимых документов.
  4. Подать бумаги инспектору.
  5. Написать два заявления: на выплаты и о переводе (счет, карта).
  6. Если все заполнено и сдано правильно специалист отправляет на обработку.
  7. В течение 2–3 месяцев идет проверка.
  8. Еще 30 дней на перевод денег.
  9. Если поступил отказ, то его можно обжаловать в суде.

Документы подают несколькими способами:

  • лично;
  • по почте;
  • электронно («Госуслуги», кабинет налогоплательщика).

Нужный вариант выбирает исключительно заявитель, опираясь на обстоятельства и возможности.

Через работодателя

По месту официального трудоустройства. Порядок оформления компенсации через работу:

  1. Сбор, подача бумаг в бухгалтерию.
  2. Написание заявления на перечисление.
  3. Если месяц не закрыт, то при положительном решении первые деньги поступят сразу в текущее время.

Для справки! Имея несколько источников заработка, оформить вычет можно только на одном месте работы.

Пример расчета

Рассмотрим расчет двойного налога. У Вергуновой Натальи Валерьевны зарплата 37 000 рублей и одна дочь. Ее муж отказался от субсидии в пользу супруги, впоследствии гражданка получила право на получение удвоенных средств. На одного ребенка полагается 1400 рублей.

1400 + 1400 = 2800 – размер удвоенного вычета.

37 000 — (37 000 — 2800) * 13 = 32 554 –зарплата с учетом рассчитанного и удержанного НДФЛ.

Максимальный размер субсидий составляет 350 тысяч рублей. Для заполнения используются не только установленные суммы, но и специальные коды:

  • за первого ребенка можно получить 1400 р.;
  • за второго – 1400 р.;
  • за третьего – 3000 р.;
  • за инвалида – 12 000 р.;
  • за усыновленного – 6000 р.

Важно! Никакие детские пособия не способны повлиять на размер льгот.

Как получить налоговый вычет на ребенка?

Каждый гражданин РФ, который официально трудоустроен и имеет одного или более детей, имеет возможность возвратить подоходный налог, размер которого составляет 13%. Более подробно о правилах и нюансах данной процедуры поговорим в этой статье.

Что это за вычет и кто может на него претендовать?

Налоговый вычет на ребенка – это денежная сумма, которую может получить работающий родитель или опекун за каждого ребенка в семье. Подобная компенсация предусмотрена 218 ст. НК РФ. При этом получить ее можно на следующие лица:

  • каждого ребенка, который не достиг возраста 18 лет;
  • курсантов;
  • студентов;
  • интернов до 24 лет.
  • родители;
  • опекуны;
  • попечители;
  • приемные родители.
Читайте так же:
Как доказать оплату денег по договору

Расчет стандартной суммы вычета

Максимальный предел суммы, с которой может рассчитываться вычет на ребенка, составляет 350 тыс. рублей. Если доход заявителя превышает этот показатель за последний налоговый период, то вычет не может быть выдан.

Налоговый вычет на ребенка

В соответствии с установленными законодательной базой нормами стандартный налоговый вычет на ребенка определяется в зависимости от количества детей в семье:

  • 1 и 2 ребенок – 1400 руб. в месяц;
  • 3 и последующие дети – 3000 руб. в месяц.

Для лучшего понимания рассмотрим небольшой пример: Гражданин, являясь родителем 3-х детей возрастом до 18 лет, сможет претендовать на следующую сумму компенсации: (1400+1400+3000)*0,13=754 рубля в месяц.

Двойной налоговый вычет

В статье 218 НК РФ прописаны следующие условия для получения двойной выплаты:

    Заявитель должен являться единственным родителем/опекуном/попечителем и не вступать в брак. Первый же месяц после вступления в брак исключает возможность получения двойной суммы вычета.

Налоговый вычет на ребенка инвалида

Начиная с 2016 года, в законодательную базу, касающуюся вычетов на детей инвалидов, были внесены поправки, которые устанавливают, что сумма выплаты зависит от того, кем приходится ребенку заявитель. В соответствии с этим установлены следующие суммы:

  • 12 тыс. рублей. Для родных родителей и их супругов, а также усыновителей, которые обеспечивают ребенка.
  • 6 тыс. рублей. Для попечителей, приемных родителей и их супругов, которые обеспечивают ребенка.

Рассмотрим небольшой пример: У двоих родителей имеется ребенок инвалид, который не достиг 18-летнего возраста. Они имеют право получить 2 вычета: 12000+1400=13400. То же касается и последующих детей в семье, если они также имеют какую-либо степень инвалидности.

Порядок оформления вычета

Есть два способа, как получить подобную компенсацию.

Через работодателя

В таком случае порядок таков:

  • Необходимо собрать весь необходимый пакет документов и передать его работодателю.
  • После этого он отправляет его на рассмотрение в налоговую инспекцию.
  • По факту принятия положительного решения подоходный налог перестает взыматься с прибыли родителя.

Налоговый вычет

Через налоговую инспекцию

Данный способ подразумевает самостоятельное обращение в учреждение. Для этого вам также придется собрать необходимые документы и передать их инспектору. Главным преимуществом данного способа является то, что он позволяет получить денежные средства в личное пользование.

Документы на получение вычета могут отправляться в налоговую почтой. Для этого они оформляются ценным письмом с полным описанием всего пакета бумаг, который прилагается к заявлению.

Какие документы необходимы для получения вычета на ребенка?

Для оформления вычета необходимо предоставить в налоговую службу определенный список бумаг и справок. Стандартный перечень включает в себя:

    .
  • Справку формы 2-НДФЛ, получаемую от работодателя.
  • Копию паспорта (1 и 2 страницы).
  • Заявление.

Кроме того, список дополняется в зависимости от того, кем приходится лицо-заявитель ребенку:

  • Родные родители. Копия свидетельства о рождении и 16-17 страниц паспорта.
  • Приемные родители. Удостоверение, копия договора о передаче ребенка на воспитание.
  • Супруг родного родителя. Свидетельство бракосочетания, копия страниц паспорта с соответствующей отметкой.
  • Усыновитель. Справка, подтверждающая факт усыновления.
  • Попечитель. Документ из органов попечительства.

Помните, что сбор документов и их правильное оформление является залогом получения положительного ответа со стороны проверяющих органов. Поэтому перед посещением налоговой рекомендуется обратиться к нотариусу, который смог бы проверить собранный пакет. Особенно актуально это для тех, кто осуществляет передачу почтовой отправкой.

Особые случаи в получении вычета на ребенка

Иногда возникают весьма спорные моменты, которые ставят в тупик желающих получить вычет на ребенка. На основании юридической практики рассмотрим несколько частных случаев в получении компенсаций:

  • Родитель был лишен родительских прав. В такой ситуации родитель может оформить на себя вычет, но только при условии, что он не прекращает официальное обеспечение ребенка, например, платит алименты.
  • Ребенок находится заграницей. На детей, которые учатся либо проживают за границей, также распространяется право получения налогового вычета. Для его получения необходимо запросить в соответствующих органах на территории проживания ребенка справку, подтверждающую факт пребывания его за рубежом.
  • Доход одного из родителя превысил максимальную планку. По законодательству, родители, получающие прибыль в размере свыше 350 тыс. рублей, не могут получать вычет на ребенка. Но они имеют полное право переписать свою компенсацию на второго родителя.
  • Получение вычета иностранцами. Иностранные граждане также имеют право на получение вычета на детей. При этом процедура для них практически не отличается от стандартной. В базовый пакет документов необходимо приложить перевод свидетельства о рождении, заверенный нотариусом (если он составлен не на русском языке).

Налоговый вычет на ребенка

В большинстве случаев спорные вопросы, касающиеся вычетов на детей, без проблем решаются при обращении к инспектору налоговой службы. Консультация у сотрудника является абсолютно бесплатной, поэтому перед подачей документов вы всегда можете обратиться к нему с любым вопросом.

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию